TIÊU ĐIỂM :

Sửa quy định về báo cáo áp dụng với công ty đầu tư chứng khoán

Bộ Tài chính đang dự thảo Thông tư sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán và nhà đầu tư nước ngoài trên thị trường chứng khoán Việt Nam.

Ảnh minh họa

Theo đó, dự thảo sửa đổi, bãi bỏ một số điều của Thông tư số 105/2016/TT-BTC hướng dẫn hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của tổ chức kinh doanh chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán và doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm như sau: Đối với các khoản đầu tư chưa tất toán xong, tổ chức kinh doanh chứng khoán báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng về tình hình tất toán cho đến khi tất toán xong các khoản đầu tư.

Đối với các khoản đầu tư chưa tất toán xong, công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ tự quản lý vốn báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng về tình hình tất toán các khoản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán theo mẫu Báo cáo định kỳ về hoạt động đầu tư của quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của pháp luật về thành lập và quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, pháp luật về thành lập, tổ chức hoạt động và quản lý công ty đầu tư chứng khoán cho đến khi tất toán xong các khoản đầu tư.

Đối với các hợp đồng ủy thác đầu tư chưa thanh lý xong, công ty quản lý quỹ báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng về tình hình thanh lý theo mẫu Báo cáo tình hình hoạt động quản lý danh mục đầu tư theo quy định của pháp luật về thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ cho đến khi thanh lý xong các hợp đồng ủy thác đầu tư.

Dự thảo cũng đề xuất bãi bỏ điểm b khoản 2 Điều 19, điểm b khoản 3 Điều 19, Phụ lục số 10, Phụ lục số 11, Phụ lục số 12, Phụ lục số 13 ban hành kèm theo Thông tư số 105/2016/TT-BTC.

Bên cạnh đó, dự thảo cũng sửa đổi Thông tư số 212/2012/TT-BTC hướng dẫn thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ như sau: Trong thời hạn 90 ngày kể từ khi kết thúc năm tài chính, công ty quản lý quỹ phải lập báo cáo kiểm soát nội bộ và gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Báo cáo phải chỉ rõ các rủi ro tiềm ẩn trong các hoạt động của công ty, hoạt động quản lý tài sản khách hàng ủy thác và các hoạt động kiểm tra, giám sát ở từng đơn vị, từng bộ phận, từng hoạt động nghiệp vụ được cấp phép.

Trường hợp công ty quản lý quỹ có thành lập bộ phận kiểm toán nội bộ, báo cáo kiểm soát nội bộ phải có nội dung báo cáo kết quả kiểm toán nội bộ, trong đó phải nêu rõ ý kiến đánh giá, kết luận của bộ phận kiểm toán, cơ sở đưa ra ý kiến kiểm toán; ý kiến giải trình của đối tượng kiểm toán; các biện pháp khắc phục, xử lý vi phạm và hoàn thiện.

Mời bạn đọc xem toàn văn dự thảo và góp ý tại đây.

Nguồn: Baochinhphu.vn

Các tin khác

Chính sách mới nổi bật có hiệu lực từ tháng 5/2020

Chính sách mới nổi bật có hiệu lực từ tháng 5/2020

háng 5/2020, nhiều chính sách mới bắt đầu có hiệu lực. Tiêu biểu như việc cấp bản sao điện tử cho người có yêu cầu hay hủy toàn bộ kết quả thi của thí sinh bị đình chỉ thi tại kỳ thi THPT quốc gia...
5 bộ tiêu chí đánh giá rủi ro lây nhiễm Covid-19 TP.HCM vừa ban hành

5 bộ tiêu chí đánh giá rủi ro lây nhiễm Covid-19 TP.HCM vừa ban hành

Nhằm đảm bảo an toàn trong phòng chống dịch Covid-19 trong giai đoạn mới, ngày 23/4/2020, UBND TP.HCM đã ban hành các bộ tiêu chí đánh giá rủi ro lây nhiễm Covid-19 trong các lĩnh vực: y tế, giáo dục, vận tải, du lịch và công thương.
Chỉ thị 19 của Thủ tướng phòng chống dịch Covid-19 trong tình hình mới

Chỉ thị 19 của Thủ tướng phòng chống dịch Covid-19 trong tình hình mới

Theo Chỉ thị 19 về phòng chống Covid-19 Thủ tướng vừa ban hành, với các tỉnh, TP có nguy cơ như Hà Nội, TP HCM: Khuyến cáo người dân không ra khỏi nhà nếu không cần thiết và thực hiện các biện pháp phòng, chống dịch; không tập trung quá 20 người tại nơi công cộng, ngoài phạm vi công sở, trường học, bệnh viện; giữ khoảng cách tối thiểu 1 m khi tiếp xúc.
Ban hành 7 tiêu chuẩn văn hóa giai đoạn 2020 - 2025

Ban hành 7 tiêu chuẩn văn hóa giai đoạn 2020 - 2025

UBND TP vừa ban hành 7 tiêu chuẩn văn hóa giai đoạn 2020 - 2025 trong Phong trào “Toàn dân đoàn kết xây dựng đời sống văn hóa”.
Bổ sung các trường hợp được miễn lệ phí môn bài

Bổ sung các trường hợp được miễn lệ phí môn bài

Tổ chức thành lập mới, hộ gia đình, cá nhân, nhóm cá nhân lần đầu ra hoạt động sản xuất, kinh doanh sẽ được miễn lệ phí môn bài trong năm đầu thành lập hoặc ra hoạt động sản xuất, kinh doanh
10 chỉ số đánh giá rủi ro lây nhiễm virus Corona tại DN ở TP.HCM

10 chỉ số đánh giá rủi ro lây nhiễm virus Corona tại DN ở TP.HCM

Đây là nội dung được đề cập tại Quyết định 1203/QĐ-BCĐ ngày 06/4/2020 ban hành Bộ chỉ số đánh giá tính rủi ro lây nhiễm virus Corona tại doanh nghiệp trên địa bàn TP.HCM.

Sự kiện - Giới thiệu Doanh nghiệp