TIÊU ĐIỂM :

Sửa quy định về báo cáo áp dụng với công ty đầu tư chứng khoán

Bộ Tài chính đang dự thảo Thông tư sửa đổi, bổ sung một số Thông tư quy định về chế độ báo cáo và thủ tục hành chính áp dụng với công ty quản lý quỹ, quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán và nhà đầu tư nước ngoài trên thị trường chứng khoán Việt Nam.

Ảnh minh họa

Theo đó, dự thảo sửa đổi, bãi bỏ một số điều của Thông tư số 105/2016/TT-BTC hướng dẫn hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của tổ chức kinh doanh chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán và doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm như sau: Đối với các khoản đầu tư chưa tất toán xong, tổ chức kinh doanh chứng khoán báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng về tình hình tất toán cho đến khi tất toán xong các khoản đầu tư.

Đối với các khoản đầu tư chưa tất toán xong, công ty quản lý quỹ, công ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ tự quản lý vốn báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng về tình hình tất toán các khoản đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán theo mẫu Báo cáo định kỳ về hoạt động đầu tư của quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán theo quy định của pháp luật về thành lập và quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, pháp luật về thành lập, tổ chức hoạt động và quản lý công ty đầu tư chứng khoán cho đến khi tất toán xong các khoản đầu tư.

Đối với các hợp đồng ủy thác đầu tư chưa thanh lý xong, công ty quản lý quỹ báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước hàng tháng về tình hình thanh lý theo mẫu Báo cáo tình hình hoạt động quản lý danh mục đầu tư theo quy định của pháp luật về thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ cho đến khi thanh lý xong các hợp đồng ủy thác đầu tư.

Dự thảo cũng đề xuất bãi bỏ điểm b khoản 2 Điều 19, điểm b khoản 3 Điều 19, Phụ lục số 10, Phụ lục số 11, Phụ lục số 12, Phụ lục số 13 ban hành kèm theo Thông tư số 105/2016/TT-BTC.

Bên cạnh đó, dự thảo cũng sửa đổi Thông tư số 212/2012/TT-BTC hướng dẫn thành lập, tổ chức và hoạt động công ty quản lý quỹ như sau: Trong thời hạn 90 ngày kể từ khi kết thúc năm tài chính, công ty quản lý quỹ phải lập báo cáo kiểm soát nội bộ và gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Báo cáo phải chỉ rõ các rủi ro tiềm ẩn trong các hoạt động của công ty, hoạt động quản lý tài sản khách hàng ủy thác và các hoạt động kiểm tra, giám sát ở từng đơn vị, từng bộ phận, từng hoạt động nghiệp vụ được cấp phép.

Trường hợp công ty quản lý quỹ có thành lập bộ phận kiểm toán nội bộ, báo cáo kiểm soát nội bộ phải có nội dung báo cáo kết quả kiểm toán nội bộ, trong đó phải nêu rõ ý kiến đánh giá, kết luận của bộ phận kiểm toán, cơ sở đưa ra ý kiến kiểm toán; ý kiến giải trình của đối tượng kiểm toán; các biện pháp khắc phục, xử lý vi phạm và hoàn thiện.

Mời bạn đọc xem toàn văn dự thảo và góp ý tại đây.

Nguồn: Baochinhphu.vn

Các tin khác

Chính sách mới có hiệu lực từ tháng 11/2019

Chính sách mới có hiệu lực từ tháng 11/2019

Nâng mức vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa; quy định mới về tổ hợp tác; hướng dẫn về hóa đơn điện tử khi bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ... là những chính sách mới có hiệu lực từ tháng 11/2019.
TP.Hồ Chí Minh: Ban hành tiêu chí và quy trình công nhận “khu phố sạch, không xả rác”

TP.Hồ Chí Minh: Ban hành tiêu chí và quy trình công nhận “khu phố sạch, không xả rác”

UBND TP.HCM đã ban hành tiêu chí và quy trình công nhận “Khu phố – ấp sạch, không xả rác ra đường và kênh rạch” và “Công trình, giải pháp, sáng kiến xanh”.
Doanh nghiệp có quyền từ chối làm việc nếu phóng viên không có giấy tờ hợp lệ

Doanh nghiệp có quyền từ chối làm việc nếu phóng viên không có giấy tờ hợp lệ

Sở Thông tin và Truyền thông TP.HCM vừa có văn bản gửi các sở, ngành, quận, huyện và các cơ quan báo chí trên địa bàn về hướng dẫn công tác phát ngôn và cung cấp thông tin cho báo chí.
Tháng 11/2019: Đưa vào vận hành Cổng dịch vụ công quốc gia

Tháng 11/2019: Đưa vào vận hành Cổng dịch vụ công quốc gia

Sáng 1/11, Bộ trưởng, Chủ nhiệm Văn phòng Chính phủ (VPCP) Mai Tiến Dũng đã chủ trì Hội nghị trực tuyến toàn quốc về triển khai Cổng dịch vụ công quốc gia (DVCQG). Tham dự hội nghị tại điểm cầu TPHCM có Chánh Văn phòng UBND TP Hà Phước Thắng, lãnh đạo các sở - ngành, quận - huyện.
Một số chính sách mới của Chính phủ có hiệu lực từ tháng 10/2019

Một số chính sách mới của Chính phủ có hiệu lực từ tháng 10/2019

Thông cáo báo chí của VPCP về một một số chính sách mới của Chính phủ có hiệu lực từ tháng 10/2019.
Sẽ ngừng cấp phép khai thác sử dụng nước dưới đất

Sẽ ngừng cấp phép khai thác sử dụng nước dưới đất

UBND TP đã giao Sở Tài nguyên và Môi trường rà soát hiện trạng khai thác sử dụng nước dưới đất của các khu công nghiệp, khu chế xuất, khu dân cư trên địa bàn TP; lập kế hoạch thực hiện giảm khai thác sử dụng nước dưới đất, tiến đến ngừng khai thác sử dụng nước dưới đất theo lộ trình, đồng thời đảm bảo nguồn cung cấp nước sạch đáp ứng yêu cầu sử dụng để thay thế.

Sự kiện - Giới thiệu Doanh nghiệp